贝卢蒂尼诉 Equiom 信托案：撤销信托后，离任受托人的交接义务与赔偿金限度

贝卢蒂尼 98 岁，财富来自委内瑞拉银行业家族，家族从事银行业可追溯至十六世纪。她未婚、无子女、无直系亲属，且存在健康、视力与行动方面的限制。自 2011 年前后，她的资产一直放在信托结构中，价值约 3,000 万至 5,000 万美元。2021 年 4 月，一份受英格兰法管辖的可撤销信托 BCV Foundations Trust 正式设立，取代此前的两份信托；Equiom 的两家实体担任受托人。

2021 年 11 月 8 日，贝卢蒂尼签署撤销契据，撤销该信托，并另设一份条款基本相同的不可撤销信托 BCV Trust，由日内瓦的 GTC 担任受托人。她随后取得医疗证据，确认自己在作出撤销决定时不缺乏能力，且在提起诉讼时具备诉讼能力。2021 年 12 月 10 日，她依 CPR 第 64 章提起 Part 8 申请，请求法院宣告信托已有效撤销、前受托人以裸信托方式为她持有资产，并命令其把资产移交给 GTC；同时请求处理前受托人可保留的金额与赔偿权范围。

前受托人于 2021 年 12 月 15 日承认信托已被有效撤销，并表示愿意在取得适当、合理赔偿的前提下移交资产；但其后双方的往来迅速变质。判决记载，双方围绕撤销的沟通、资产移交的信息提供与费用安排互相指责，争点从“信托是否撤销”转向“谁应为这场诉讼买单”。法院直言，贝卢蒂尼本有权期待前受托人与 GTC 以合作、合理、成比例的方式解决这些问题，而不必诉诸法院并支出高额费用；仅本案的 Part 8 程序，双方费用合计已超过 50 万英镑。

2022 年 11 月 29 日，Master Kaye 作出判决：确认信托已有效撤销，前受托人须以裸信托方式持有资产并移交给 GTC；但在赔偿权上，法院认为前受托人对撤销的处理“判断失当”，在资产移交中又存在拖延与不合作，导致各方产生不必要的费用，故将其赔偿权限定为 70%，并维持 50 万美元的保留金。判决没有否定受托人获得合理补偿的权利，而是用比例削减的方式，把不当行为造成的成本留在受托人一侧。

法院首先确认撤销的效力与后果。信托为可撤销信托，设立人依契据行使撤销权，且有多份医疗证据支持其在作出决定时具备能力；前受托人也已承认撤销有效。信托终止后，前受托人的地位从受托人转为裸信托持有人，其唯一剩余职能是把资产交给有权受领的人。法院据此作出宣告，并命令向 GTC 移交。

真正的争议在赔偿权。前受托人主张，其有权从信托资产中就为管理信托而合理支出的费用与可能承担的责任获得全额赔偿。法院承认这项权利的原则基础，但指出赔偿权的行使须与受托人的行为相符：前受托人在撤销问题上采取了对抗性立场，在移交过程中多次拖延、信息提供不充分，直接增加了各方的费用。法院没有采用逐项剔除的方式，而是根据整体行为按比例削减至 70%，认为这种方式比逐笔审查更可行，也更能在双方当事人之间实现公平。