信托之家，护航家族财富传承
家族信托 · 家族办公室 · 财富传承与全球资产配置的资讯与知识平台
chinatrust.cn|信托之家
信托之家，护航家族财富传承
| 委托人 | Kenneth N. Carpenter（已去世；Kenneth N. Carpenter Irrevocable Trust） |
|---|---|
| 设立地 | 美国俄亥俄州（富兰克林县初审，第十上诉区上诉） |
| 准据法 | 俄亥俄州法（R.C. 2333.01 债权人诉权；R.C. 5805.02、5805.06 对应 UTC 第 502/506 条） |
| 受托人 | Stephen D. Enz（Kenneth N. Carpenter 不可撤销信托受托人） |
| 保护人 / 委任人 | 无 |
| 受益人 | Patricia A. Carpenter（终身受益人，附年度提取权） |
| 置入资产 | 信托本金（受益人每年可无条件支取 5,000 美元或本金 5%） |
| 关键条款 | 第八条禁止挥霍条款（双方认可有效）；第六条年度无条件提取权 |
Kenneth N. Carpenter 不可撤销信托为帕特里夏·卡彭特设定了两种利益：其一，信托第八条载有禁止挥霍条款，把受益人利益隔离于债权人与转让之外；其二，信托第六条赋予她每年无条件支取 5,000 美元或本金百分之五的提取权。
Fahey 银行持有对卡彭特与 C & G Golf, LLC 的连带判决，尚欠 1,252,782.22 美元加利息。银行提起债权人诉讼，把受托人列为被告，主张卡彭特的提取权是现时财产权益：依 R.C. 5805.06(B)(1)，提取权持有人在可行使范围内视同可撤销信托的设立人，债权人可追及其财产；R.C. 5805.02(E) 明文把该条列为禁止挥霍条款可执行性的例外。
受托人 Enz 以禁止挥霍条款抗辩：受益人未来的强制分配受保护，债权人无权触及。初审法院采信该立场，依 R.C. 5805.01 与 5805.05(A) 在 Civ.R. 12(B)(6) 阶段驳回银行之诉，未审查 R.C. 5805.06 项下的例外。
银行上诉，虽然是在答辩状与口头辩论阶段才首次提出 R.C. 5805.06 论点，第十上诉区仍认为该论点有理。法院援引第一上诉区 Great American Ins. Co. v. Thompson Trust（2006）——无条件提取权不受禁止挥霍条款保护，并引《信托重述（第三版）》第 58 条：禁止挥霍条款不能保护受益人有权无条件支取的资产。
上诉法院（Brunner 主笔，Horton 附议，Dorrian 异议）2019 年 2 月 26 日推翻并发回：仅凭禁止挥霍条款的存在，不能决定性排除债权人对强制分配与提取权的追索；初审驳回未分析 R.C. 5805.06 的例外，应由初审法院充分审理。
| Franklin County Court of Common Pleas | No. 17CV-4333 2017-11 依 Civ.R. 12(B)(6) 驳回债权人之诉，认定禁止挥霍条款阻却追索 |
|---|---|
| Ohio Court of Appeals, Tenth Appellate District | No. 17AP-842（2019-Ohio-679） · Judge Brunner（主笔）、Judge Horton（同意）、Judge Dorrian（异议） 2019-02-26 推翻初审驳回并发回重审：须审查 R.C. 5805.06(B)(1) 项下提取权视同设立人财产的例外 |
提取权的性质：每年无条件支取 5,000 美元或本金 5% 的权利是现时财产权益，而非受禁止挥霍条款保护的将来分配利益。
成文法例外：R.C. 5805.02(E) 明文把 R.C. 5805.06 列为禁止挥霍条款可执行性的例外，法院不能在未分析该条的情况下把条款当作绝对屏障。
先例与重述的支持：Great American Ins. v. Thompson Trust 与《信托重述（第三版）》第 58 条均确认——受益人可无条件支取的资产不受禁止挥霍条款保护。
发回的妥当性：银行虽在答辩阶段才提出 5805.06 论点，上诉法院认为该论点系法律问题且有成文法明文支撑，为公平起见应交由初审法院就提取权范围与可追索金额作完整的事实审理，而非在动议阶段径行终局。
A spendthrift provision cannot protect assets that a beneficiary has an unconditional right to withdraw.
禁止挥霍条款无法保护受益人有权无条件支取的资产。
—— opinion（引 Great American Ins. Co. v. Thompson Trust 与 Restatement (Third) of Trusts § 58）
R.C. 5805.02 provides that R.C. 5805.06 is an exception to the enforceability of spendthrift provisions.
州法第 5805.02 条规定：第 5805.06 条是禁止挥霍条款可执行性的一项例外。
—— opinion（成文法分析部分）
| 来源等级 A · 法院/官方原文 | CourtListener 判决原文 |
|---|---|
| 来源等级 B · 律所/专业数据库 | CourtListener 禁止挥霍信托判例检索页 |
